公司動態財務危機預警研究

第1章 緒論
1.1 本書研究的背景、目的、意義
1.2 財務危機的相關概念
1.2.1 財務危機預警的概念
1.2.2 財務危機的定義
1.3 主要研究內容與本書結構安排
1.3.1 主要研究內容
1.3.2 本書的結構安排

第2章 經典財務危機靜態預測模型的綜述及其侷限性
2.1 基於判別類模型的理論及其侷限性
2.1.1 單變量判別模型
2.1.2 多變量判別模型
2.2 基於Logistic模型的理論及其侷限性
2.2.1 基本理論及文獻綜述
2.2.2 Logistic模型的侷限性
2.3 基於非參數模型的理論及其侷限性
2.3.1 基於神經網絡模型的理論及其侷限性
2.3.2 基於支持向量機模型的理論及其侷限性
2.3.3 基於分類樹模型的理論及其侷限性
2.4 基於市場數據模型的理論及其侷限性
2.4.1 Merton的風險債權的期權理論方法
2.4.2 KMV的理論方法
2.5 經典模型的總結

第3章 基於財務模型和市場模型的財務危機預測模型比較研究
3.1 問題的引出和研究思路
3.2 基於財務數據的經典模型
3.2.1 Altman模型
3.2.2 F分數模型
3.2.3 Ohlson模型
3.2.4 基於財務模型的計算及比較
3.3 基於市場數據的經典模型
3.3.1 GARCH模型相關理論
3.3.2 權益價值波動率的求解
3.4 兩類模型的比較研究
3.5 本章小結

第4章 中國上市公司動態生存時間研究
4.1 問題的引出和研究思路
4.2 本書所應用的馬爾可夫鏈的相關原理
4.2.1 隨機過程的相關概念
4.2.2 馬爾可夫鏈的相關概念
4.3 轉移概率及平均步長的定義及應用
4.3.1 轉移概率基礎
4.3.2 平均步長理論基礎
4.4 我國上市公司的實證分析
4.4.1 公司財務等級的定義
4.4.2 轉移概率的計算
4.4.3 動態生存時間的計算
4.5 本章小結

第5章 基於Cox比例危險模型的財務危機預測研究
5.1 問題的引出和研究思路
5.2 生存分析的相關概念
5.2.1 生存函數
5.2.2 生存函數的概率密度函數
5.2.3 危險率函數
5.2.4 生存函數間的轉換關係
5.3 Cox比例危險模型基本概念
5.4 基於Cox比例危險模型的財務危機預測研究
5.4.1 財務危機的定義及樣本選取
5.4.2 對財務比率的主成分分析
5.4.3 危險函數模型的建立
5.5 本章小結

第6章 基於累積和控制圖模型的財務危機動態預測研究
6.1 問題的引出和研究思路
6.2 財務危機變量的動態特點及其描述
6.3 統計過程控制（SPC）的相關理論
6.3.1 統計過程控制的相關概念
6.3.2 累積和控制圖模型CUSUM
6.3.3 累積和控制圖在財務危機預測中的理論模型
6.4 基於累積和控制圖模型的財務危機預測研究
6.4.1 樣本及財務比率的選擇
6.4.2 模型各參數的估計
6.4.3 累積和控制圖模型的建立
6.4.4 累積和控制圖模型對建模樣本的回判效果檢驗
6.4.5 累積和控制圖模型預測效果的檢驗
6.5 本章小結

第7章 基於CUSUM和EWMA的財務危機動態預測比較研究
7.1 問題的引出和研究思路
7.2 基於指數加權移動平均控制圖模型的財務危機預測研究
7.2.1 樣本的定義及相關參數的估計
7.2.2 指數加權移動平均控制圖模型的建立
7.2.3 EWMA模型對建模樣本的回判效果檢驗
7.2.4 指數加權移動平均控制圖模型預測效果的檢驗
7.2.5 兩個模型對預測樣本的預測效率比較
7.3 本章小結

第8章 公司多等級財務危機預測研究
8.1 問題的引出和研究思路
8.2 多等級財務危機的定義
8.3 預測危機狀態1模型的確定
8.4 預測危機狀態2模型的確定
8.4.1 危機狀態2的定義及樣本的選擇
8.4.2 危機狀態2模型參數的估計
8.4.3 危機狀態2指數加權移動平均控制圖模型的建立
8.5 模型預測效果的檢驗
8.6 本章小結
參考文獻